高校部门决算分析报告范文 篇一
我校教务处决算分析报告
一、概述
本报告旨在对我校教务处的决算情况进行分析和评估,以便更好地了解该部门的财务状况和经营状况。通过对决算数据的细致分析,我们可以全面了解教务处的财务状况,并为未来的决策提供参考。
二、财务状况分析
1.总体情况
根据教务处的决算数据,我们可以看到该部门在过去一年中的总收入为XXX万元,总支出为XXX万元,净收入为XXX万元。从总体来看,该部门的财务状况较为稳定,净收入相对较高。
2.收入来源
教务处的主要收入来源主要包括学费、科研项目经费和其他收入。其中,学费是该部门最主要的收入来源,占总收入的XX%。科研项目经费和其他收入分别占总收入的XX%和XX%。可以看出,学费收入对该部门的财务状况有着重要的贡献。
3.支出情况
教务处的主要支出包括人员工资、教学设备购置、教学改革项目和行政支出等。人员工资是该部门最大的支出项目,占总支出的XX%。教学设备购置和教学改革项目分别占总支出的XX%和XX%。此外,行政支出占总支出的XX%。可以看出,人员工资是该部门的主要开支项目。
三、经营状况评估
1.盈利能力
根据教务处的净收入数据,我们可以看出该部门的盈利能力较强。净收入的增长表明该部门在运营中取得了良好的成果。
2.费用控制
通过对支出情况的分析,我们发现教务处在费用控制方面表现出色。人员工资占总支出的比例较高,但与总收入相比较为合理。此外,教务处在教学设备购置和教学改革项目的支出上也表现出了较好的控制能力。
3.资产利用率
教务处的资产利用率是评估该部门经营状况的重要指标之一。通过对决算数据的分析,我们发现该部门的资产利用率较高,表明其对资产的利用效率较高。
综上所述,我校教务处在过去一年中取得了良好的财务状况和经营状况。该部门的盈利能力较强,费用控制表现出色,并且资产利用效率较高。然而,我们也要意识到教务处仍面临着一些挑战,如如何进一步提高收入来源、如何更好地控制费用等。我们期待教务处能够继续保持良好的财务状况,并在未来的经营中取得更大的成就。
高校部门决算分析报告范文 篇二
我校图书馆决算分析报告
一、概述
本报告旨在对我校图书馆的决算情况进行分析和评估,以便更好地了解该部门的财务状况和经营状况。通过对决算数据的细致分析,我们可以全面了解图书馆的财务状况,并为未来的决策提供参考。
二、财务状况分析
1.总体情况
根据图书馆的决算数据,我们可以看到该部门在过去一年中的总收入为XXX万元,总支出为XXX万元,净收入为XXX万元。从总体来看,该部门的财务状况较为稳定,净收入相对较高。
2.收入来源
图书馆的主要收入来源主要包括图书借阅费、捐赠收入和其他收入。其中,图书借阅费是该部门最主要的收入来源,占总收入的XX%。捐赠收入和其他收入分别占总收入的XX%和XX%。可以看出,图书借阅费收入对该部门的财务状况有着重要的贡献。
3.支出情况
图书馆的主要支出包括图书购置、设备维护和人员工资等。图书购置是该部门最大的支出项目,占总支出的XX%。设备维护和人员工资分别占总支出的XX%和XX%。可以看出,图书购置是该部门的主要开支项目。
三、经营状况评估
1.盈利能力
根据图书馆的净收入数据,我们可以看出该部门的盈利能力较强。净收入的增长表明该部门在运营中取得了良好的成果。
2.费用控制
通过对支出情况的分析,我们发现图书馆在费用控制方面表现出色。图书购置占总支出的比例较高,但与总收入相比较为合理。此外,图书馆在设备维护和人员工资的支出上也表现出了较好的控制能力。
3.资产利用率
图书馆的资产利用率是评估该部门经营状况的重要指标之一。通过对决算数据的分析,我们发现该部门的资产利用率较高,表明其对资产的利用效率较高。
综上所述,我校图书馆在过去一年中取得了良好的财务状况和经营状况。该部门的盈利能力较强,费用控制表现出色,并且资产利用效率较高。然而,我们也要意识到图书馆仍面临着一些挑战,如如何进一步提高收入来源、如何更好地控制费用等。我们期待图书馆能够继续保持良好的财务状况,并在未来的经营中取得更大的成就。
高校部门决算分析报告范文 篇三
去年,学校总务处全体人员克服了工作中的种种压力与困难,在校领导和上级有关主管部门领导及相关人员、相关部门的关心、指导、帮助下,根据学校财经理念和现代管理方式的要求,财务工作严格正规、严谨踏实地工作。全体财务人员始终牢记全校工作一盘棋,以本部门的年度工作目标为中心,通过群策群力,全体财务人员拧成一股绳,发挥财务人员的整体力量,全面完成了年度部门既定的工作目标,并在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩,受到学校领导和上级有关部门领导的充分肯定。现将学校财务总体工作总结如下,不足之处还望领导和相关人员在多多包涵的基础上不吝指正。
一、资金筹措、内外协调方面
反映,是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对学校发生的每一笔经费通过不同的方式、方法进行规范记录,反映在凭证、帐簿和报表中,以备随时查阅。我校财务室已经对日常工作流程熟练掌握,能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。
资金是学校正常教学活动和学校发展的血液,我们开源节流,较大的绥解了学校的资金压力,保证了学校正常教学工作的开展。
在对外联系的过程中,我们坚持始终把学校的利益放在首位,坚持维护学校的整体形象。以年初计划安排的经费为限,尽力使所花费的每一分钱都有回报为基本准绳,时时不忘宣传学校,为学校整体发展尽本部门的最大努力。
二、财务会计核算方面
核算,也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在费用核算上采取分处室核算,随时都可以查出每各处室每个月实际发生的费用。
(一)精心设计会计核算体系,全面、真实、及时的提供财务会计信息,为领导决策等提供有用的决策信息,得到领导的肯定和赞扬
“凡事预则立”,学校全体财务人员在学校领导和有关专家的指导、帮助下,总结以前年度会计核算经验的基础上,结合学校的具体情况和年度财务工作目标,通过会议研讨、日常交流、向专家请教、向兄弟单位学习和再实践再总结等多种形式,事先根据学校发展目标对会计核算资料的要求,利用现代化的会计核算手段,精心组织、设计学校的会计核算体系和会计信息报告系统。在符合国家正常财务核算对财务工作要求的前提下,利用电化手段设置了财务核算体系,为领导的决策,上级主管部门、财政、税务监督,内部各部门控制使用资金等多方面及时提供了大量真实、完整、有用的财务信息。
(二)坚持会计创新,克服工作中的种种压力与困难,在会计人员较少的情况下办理了大量事项,取得了阶段性的工作成绩。
由于近年来由于学校扩大办学规模,学校财务工作压力日易显现。为适应财政、物价、工商、税务体系的要求,全面维护学校的整体利益,确保学校的利益最大化,在进行账务处理的过程中,一项资产的购置支出不得两次进入成本。总务处在相关领导与有关专家的指导、帮助下,按国家相关法律、法规的规定,将原来学校统一按照<事业单位会计制度>的核算模式进行分事业支出和经营支出分别会计制度进行会计核算,即将学校经营支出的资产购置采用经营核算的模式,分次计提折旧的方式进入成本,为学校节省大量的资金流出,为学校的发展提供了财务基础。
三、财务会计监督方面
监督,是财务工作的另一项基本职能。首先是每个处室每笔经济业务的合法性、合理性进行监督,不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面,严格按有关制度执行,铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对学校整体资产进行监督,定期进行固定资产盘点,以保证学校财产不受侵害。
总务处全体人员坚持从细微处入手,按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核,严格控制现金的支出,对超过现金限额的支出按国家相关规定严格控制现金的使用。加强财务印章的管理和使用,定期进行资金核对。确保学校资金的安全、完整。进一步加强资产和财务票据的管理,采取专人负责,日常工作中做好各种财政、税务票据的领用、核销、库存等的台账登记工作,每次都向领用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜,及时核销各种票据以确保学校的所有收入及时进行账务处理,坚持财务“收支两条线”,严格实物资产的入库手续,从源头做好学校的财务监督工作。
财务“收支两条线”是学校所有财务工作都必须遵循的一个重要的财务纪律,就是所有的财务收入都必须入学校统一的财务账务,所有的支出都必须按学校事先规定的用款手续办理用款,涉及到财政性资金收支内容的还必须按国家财政性资金收支的规定办理预算外资金的财政专户交存、返还和资产购置、日常大宗消耗的政府采购。做好学校的财务票据管理工作就是做好了财务“收支两条线”的源头控制工作,总务处正是从这一关键的源头控制入手,严格区分学校的收支,做到全年财务收支无差错。受到学校领导和有关上级主管部门领导的好评。
四、经费管理
管理,是财务工作的一项重要职能。首先是为领导管理和决策提供准确可靠的财务数据,学校财务室能够随时完成学校领导和各处室要求提供的数据资料;其次是参与学校管理和决策,对学校存在的不合理现象,财务室已经提出合理化建议,大部分已被采纳。
科学合理编制学校收支计划,并对计划过程进行控制和管理,合理配置学校资源,努力节约资金,加强资产管理,防止学校资产流失,对学校财务活动的真实性、合法性和合理性进行监督,积极开展财务分析工作,确保学校财务活动的效益性,开展了预算内经费管理、预算外经费管理和往来款项管理和其他工作。
(一)预算内经费管理工作
预算内经费全部由财政拨款,主要用于职工工资、奖金、离退休费、医疗保险、住房公积金和公业务费等开支。主通过以下工作来实现经费管理。
1、及时足额发放职工工资、奖金、离退休费等。
2、按期上交职工医疗保险金、住房公积金。
3、公业务费开支严格执行校长一支笔审批,报销时必须凭原始凭证据实列报,不能以领代报或以借代报,手续不完善、票据不正规和非正常开支的费用,一律不予报销。
4、采购、维修大额开支实行集体研究决定,并签订采购、维修合同,上报相关部门,完善控购手续后方可执行。
(二)预算外经费管理
预算外经费主要来源于学校对学生的杂费收取,主要用于学校的办公室费开支。
(三)往来款管理
往来款主要有书款、免费教科书款、特困生减免款、学生伤亡补助、计算机工程款、住房公积金个人部分、医保个人部分、个别所得税、代课金、教学奖惩、单位及个人借款,往来款一律执行专款专用,绝不挪作他用。
(四)其他工作
1、按时完成审批年终奖金审批、两年考核晋档和职称变动晋档工作。
2、认真进行校产清理上报,防止学校资产流失。
3、录入人事工资管理系统,完善单位人员人事工资档案,为高效管理奠定基础。
4、高质量、高要求完善预算工作。
五、20-年工作设想及需要改进方面
去年学校总务处尽管在会计核算、会计监督、会计报告、内外联系等多方面取得了阶段性的工作成绩,受到学校领导和上级有关部门领导的充分肯定。但不足之处也有很多,现将今年学校总务处工作设想如下:
第一、在条件允许的情况下,增强学校财务计划执行情况的控制分析,进一步加强学校的财务、会计核算工作,将学校的财务基础工作进一步做实。
第二、增强财务计划的管理,加强计划执行情况的分析与控制,加强财务事先参与决策工作,从源头做好财务管理工作,为领导决策提供有用的决策信息。
第三、进一步加强财务日常监督工作,从学校的每笔收支入手,进一步严格执行国家相关的财经政策,保证学校财务工作的真实、完整,维护学校的整体利益。
第四、进一步加强与财政、税务、物价等相关主管部门的沟通、联系,为学校争取更多的优惠政策,为学校的发展争取更多的资金。
第五、坚持“财务收支两条线”,力争做到财务票据计算机管理,从源头加强收入的管理,进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。按以收定支,先收后支,收支略有节余的原则控制、使用好学校有限的资金,使学校的每一分资金都发挥最大的财务效益。
第六、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作,严格按部门职责做好本部门的工作,发挥财务部门应有的作用,进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识,推动学校整体财务工作再上新台阶,为领导分忧、解难。
第七、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算、监督、报告工作,做好与税务、财政、物价等有关部门的联系、沟通工作。
六、几点感想
1、领导的重视与支持是搞好工作的关键。领导的重视程度越高,工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时,注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对工作的高度重视和大力支持。校领导对财务工作倍加关注,对重大问题的定性与处理亲自过问,对财务报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为财务工作的顺利实施提供了有力保证。
2、财务工作要树立服务意识。财务工作的性质决定了财务工作必须坚持监督与服务并重,寓监督于服务之中。
3、工作方法及工作效率至关重要,充分体验到事半功倍和事倍功半的差距;
4、凡事都要付诸热心,相信耐力无所不能;
5、团队协作精神非常重要;
总之,经过共同努力,虽然我们财务工作也受到了领导的认可和支持,取得了全校职工的信任。但是也面临许多新问题:制度有待进一步完善,方法需进一步
高校部门决算分析报告范文 篇四
20xx年度部门决算分析报告
一、部门基本情况
新疆财经大学是新疆唯一一所财经类高等学府,也是新疆重点建设的五所高校之一,担负着为新疆经济发展培养高层次人才的重任。
学校以普通本科教育为主,形成了以研究生教育、成人教育和留学生教育在内的人才培养体系。目前各类在校生2万余人,其中研究生1714人,全日制本科生17983人。学校现有管理学、经济学、法学、文学、理学、工学等六大学科门类,有3个博士二级学科培养方向,35个本科专业,4个国家特色专业建设点,6个自治区重点学科,9个校级重点学科,设有16个学院和2个专业教学研究部,附点均设在我校。学校共有教职工1322人。学校拥有74间多媒体教室、14个实验室、60个校外实习基地,图书馆拥有各类藏书100余万册。学校与中国人民大学、上海财经大学、中央财经大学、西南财经大学、中南财经政法大学、东北财经大学等学校建立了对口支援和合作关系,并与美国协和大学、日本亚细亚大学、哈萨克斯坦阿克纠宾国立师范学院等20余所大学建立了交流合作关系。
学校坚持以人为本的办学理念,坚持为经济建设和社会发展服务,为新疆实现跨越式发展和长治久安服务,以深化改革为动力,在改革中求发展,在发展中求提高,在服务中求支持,坚持走特色化办学之路,努力创建高水平财经大学。
高校部门决算分析报告范文 篇五
20xx年度部门决算分析报告
一、部门基本情况
1、部门职能
Xx中心小学校是经xx编制委员会批准成立的,在区教育委员会领导下的一所农村小学校。实施小学义务教育,小学学历教育,是学校的主要工作职能。
2、机构情况及增减变动原因
xx学校是区编制委员会20xx年命名的独立法人机构,为经费独立核算单位。(不存在下属单位)
3、人员情况及增减变动原因
20xx年,经区编制委员会确定,我校编制人数30人,现实有在编在职教职工36人,退休教职工34人,长赡人员5人。小学在校学生459人,幼儿园幼儿102人。留守儿童206人。非寄宿生生活补助49人。
二、部门预算执行情况分析
1、收入支出结构分析
(1)20xx年我校总收入为元,全部为财力安排。
财政补助收入占总收入的100%。20xx年总支出为(基本支出:,项目支出:303393元)元,其中:工资福利支出为元;占支出的40%;商品和服务支出为元,占支出的11%;对个人及家庭补助支出为元,占支出的49%。
2、收入支出与预算对比分析
高校部门决算分析报告范文 篇六
20xx年度学校财务决算报告
全校师生员工:
20xx年的计划财务工作按预期顺利完成了年初的预算,有效地保障了学校教学、科研等各项工作的基本运行。全年学校各项收入资金总计8937万元,借贷资金3260万元,全部资金运转在亿元以上,现将资金收支情况及年末财务概况通报如下:
一、全年掌控支配资金12585万元(资金来源)
(一)总收入8937万元
1、财政拨款3860万元
其中:教育事业费拨款万
国家助学金拨款万
国家奖学金万元
改善办学条件专项135万元
科研、重点学科、人文基地专项39万元 科技三项7万元
财政职教课题20万元
省中职培训66万元
职教专项(转政府采购)60万元
医疗保障拨款万元
住房改革拨款万元
2、事业收入5030万元
3、横向科研收入33万元
4、代办考试费等其他收入14万元
(二)借贷3260万元
1、农行贷款1300万元
2、职工借款1960万元
(三)20xx年末待支未支专项款388万元
二、各项资金支出及专项结转12585万元
(一)还借贷本金3493万元