染雾关联方核查方案范文 篇一
关联方核查方案是指企业为了遵守法律法规、规范经营行为，对其关联方进行核查的一种管理措施。关联方包括企业的股东、关联企业、关联人员等，他们与企业之间存在着一定的经济利益关系。关联方核查的目的是为了查明关联方与企业之间的交易是否存在利益输送、违规操作等问题，以保障企业的合法权益和经营稳定。
关联方核查方案的制定应当符合以下原则：
1.全面性。核查方案应包括所有关联方的核查内容，确保核查的全面性和公正性。
2.规范性。核查方案应明确核查的具体内容、方式和步骤，确保核查的规范性和可操作性。
3.独立性。核查工作应由独立的部门或人员负责，避免利益冲突和偏袒行为。
4.保密性。核查方案应明确核查信息的保密要求，确保核查结果的机密性和安全性。
5.有效性。核查方案应具备发现问题、解决问题的能力，确保核查的有效性和实效性。
具体的关联方核查方案可以包括以下几个方面的内容：
1.核查关联方的基本信息。包括关联方的名称、注册地、法定代表人、股权结构等信息，以便了解关联方的背景和实力。
2.核查关联方与企业之间的交易关系。包括关联方与企业之间的股权转让、资金往来、合同交易等情况，以便了解关联方与企业之间的经济利益关系。
3.核查关联方与企业之间的关联交易。包括关联方与企业之间的商品买卖、服务提供、资产转让等交易，以便了解关联方与企业之间的交易金额、交易方式等情况。
4.核查关联方的经营状况。包括关联方的财务报表、经营情况、信用状况等信息，以便了解关联方是否存在财务风险、经营风险等问题。
5.核查关联方的合规情况。包括关联方是否存在违法违规行为、是否受到监管机构的处罚等情况，以便了解关联方的合规性和可靠性。
关联方核查方案的实施应当遵循科学、公正、客观、实际的原则，确保核查的真实性和可靠性。同时，企业应加强对关联方的管理和监督，建立完善的内部控制制度，防范关联方的潜在风险，维护企业的合法权益和经营稳定。
关联方核查方案范文 篇三
银xxx近日下发《中国银xxx办公厅关于开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作的通知》，严厉打击股东股权违规行为以及通过关联交易进行利益输送等乱象行为。
时间范围来看。对股权状况，查截至2019年6月30日的情况；对关联交易，查2018年1月1日至2019年6月30日期间的情况，跨度基本为这一年半，但可根据实际情况适当追溯和延伸。
据“券商中国”，重点关注《商业银行股权管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2018年第1号）和《保险公司股权管理办法》（中国保险监督管理委员会令2018年第5号）出台后的股权和关联交易情况。
下文不展开。仅就商业银行的部分来讲，我们把要求排查的checklist汇报各位如下。
关于「股权违规」
整体而言是查银行股权获得的合规性、资金来源的真实性、股权关系的规范性和透明性、股东行为的审慎性等。
一、股权获得是否符合规定要求。包括：是否存在未经监管部门批准持有商业银行资本总额或股份总额5%以上的情况；股东是否存在委托他人或接受他人委托持有商业银行股权的情况。同一投资人及其关联方、一致行动人作为主要股东是否存在参股商业银行数量超过2家，或控股商业银行数量超过1家的情况等。
二、股东资质是否符合规定要求。例如商业银行的股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等各方关系是否清晰透明。
三、资金来源是否符合规定要求。
1，股东入股资金来源是否合法，是否以委托资金、债务资金等非自有资金入股；商业银行是否通过本行信贷、同业、理财等业务为股东提供入股资金；
2，股东是否有虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资情况或重大嫌疑；
3，是否存在单一投资人、发行人或管理人及其实际控制人、关联方、一致行动人控制的金融产品持有同一商业银行股份合计超过5%的情况；
4，主要股东是否以发行、管理或通过其他手段控制的金融产品持有商业银行股份。
四、股东行为是否符合规定要求。包括：股东通过隐藏实际控制人、隐瞒关联关系、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管审查，实施对保险公司的控制权和主导权；主要股东是否存在自取得股权之日起五年内转让所持股权的情形等。
五、股东质押商业银行股权是否符合规定要求。
关于「关联交易」
整体而言是查关联交易制度建设及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进行利益输送、并表管理规定执行情况及集团成员间内部风险隔离情况、关联交易报告及信息披露的合规性等方面。
一、关联交易制度建设及穿透识别。
二、关联交易管理。
三、利用关联交易或内部交易向股东和其他关系人进行利益输送。
1、是否存在关联交易价格不公允，交易条件明显优于非关联方同类交易，通过直接或间接融资方式对关联方进行利益输送的情况；
2、是否存在向关联方的融资行为提供显性或隐性担保的情况；
3、是否存在违规向关系人发放信用贷款，向关联方发放无担保贷款的情况；
4、是否存在通过掩盖或不尽职审查关联关系、少计关联方与商业银行的交易、以不合格风险缓释因素计算对关联方授信风险敞口、“化整为零”等方式，规避重大关联交易审批的情况；
5、是否存在直接通过或借道同业、理财、表外等业务，突破比例限制或违反规定向关联方提供资金的情况；
6、是否存在通过投资关联方设立的基金、合伙企业等，违规转移信贷资产，并规避关联交易审批的情况；
7、是否通过关联方进行利益输送、调节收益及本行资产负债表等行为；
8、是否存在对关联方的授信余额超过监管规定的情况。
四、违反或规避并表管理规定，集团成员间未做到内部风险隔离。例如，并表处理是否全面合规，是否存在规避资本、会计或风险并表监管的情况；是否存在借道相关附属机构，利用内部交易转移资产，调节业务规模以及不良、拨备、资本等监管指标的情况等。
关联方核查方案范文 篇四
各区、市建设行政主管部门，各建设、施工、监理企业，各有关单位：
为认真贯彻落实中央、省、市关于防控新型冠状病毒感染肺炎工作的有关精神，防止疫情传入我市建筑、市政、轨道交通等工程施工现场，现就防控工作的有关要求紧急通知如下：
一、加强领导，提高认识，切实落实责任
各部门、各单位要充分认识新型冠状病毒感染肺炎防控工作的重要性和紧迫性，增强责任感，精心组织，全面动员，切实落实各项防疫措施，对疫情要严把输入关、预防关、应急关，做到早发现、早报告、早隔离，防止疫情在各类建筑工程施工现场发生和传播，确保广大从业人员的身体健康和生命安全。
二、成立防控工作指挥体系
各级建设行政主管部门，各建设、施工、监理单位要建立以主要领导为负责人的工作指挥体系，制定工作方案、应急预案，专人专责，落实防控措施，全面组织开展防控工作。
三、加强宣传教育
各施工现场要全面启动冠状病毒感染肺炎相关知识的宣传教育，提高现场人员的防控意识，自觉做好自身防护。
四、加强流动人口管理
(一)节后复工拟进场外地人员
节后复工拟进场外地市人员(含管理人员、劳务工人)
到青后，企业需安排在工地外固定场所按照有关要求进行自我隔离，到期无发病症状后方可进入施工现场。非企业安排固定场所隔离的，需持其暂居地街道办出具的已隔离证明方可进入建筑工地。
(二)春节期间未停工工地的人员
已在工地内人员，不得外出流动。对人员做好登记和健康监测，每天2次对人员进行体温测量和登记，发现高体温人员，立即采取隔离、送医等应急处置措施并报告工程所在地建设行政主管部门。
(三)外来配送材料、物资等人员
配送材料、物资的外来车辆进入施工现场，车上人员不得出驾驶室，货物、物资由项目部安排工地内人员接收和装卸。
(四)加强项目内部管理
各单位要严格落实流动人口登记管理制度，各工地要迅速完成本工地全体工作人员的登记造册工作。要对进出工地的全体人员的姓名、籍贯、来去方向及时间等信息实施真实、动态记录。工地大门值班人员要严格登记管理，严禁无关人员进入施工现场。做好生活保障工作，生活保障物资由专人外出采买，外出人员做好自身防护措施，出入时间、路线做好登记备案。
五、实行报告制度
防控工作要实行紧急报告和正常情况下的零报告制度。工地发现有发烧症状、疫区输入人员等情况的，应迅速实施隔离，实行紧急报告制度，拨打120急救电话，确保在第一时间采取正确的处理措施，同时将情况如实报送工程所在地的街道和建设行政主管部门;正常情况下实行零报告制度，于每日12：00上报情况。市内三区的建筑工程直接报送市安监站，市政轨道交通工程报市市政管理处。各区市主管部门按照专业分别报市住房城乡建设局相关部门。
六、加强施工现场卫生管理
各工地要开展爱国卫生运动，保持施工现场、宿舍卫生及室内空气流通，落实环境消毒制度，切实做好施工现场的卫生和个人卫生防护，生活垃圾装袋清理。
七、加强值班管理
各区市建设行政主管部门、各工程参建单位应明确值班制度，加强值班管理。要安排专人实施24小时值班和领导带班，带班领导和值班人员要确保在岗在位、通信畅通。
八、加强监督检查
各单位要强化责任制，企业法人代表是第一责任人，项目经理是工程项目第一责任人，对疫情防控工作负总责。各级建设行政主管部门要加强对施工现场的监督检查，确保目标责任的落实，对不报、缓报、漏报和瞒报情况的和行动迟缓、措施不力导致疫情发生及传播的单位和个人要依法追究责任。
关联方核查方案范文 篇五
银xxx表示，整治目标为严厉打击银行保险机构股东股权违规行为以及通过关联交易进行利益输送等乱象行为,有的放矢防范突出风险,提升银行保险机构公司治理的科学性、稳健性和有效性。
据了解，此次整顿分为银行保险机构自查自纠及现场检查。各银保监局应根据日常监管情况和辖内机构的业务和风险特点,全面评估机构自查及整改情况,确定监管检查对象。同时,应重点关注以往公司治理现场检查中已发现的股权和关联交易问题及整改问责情况。对于以往检查中未涉及但存在相关风险隐患的机构,应做到精准选择,重点检查,以查促改。在对银xxx直接监管的银行保险机构开展公司治理有关的现场检查中,应积极落实股权和关联交易专项整治工作要点。
检查范围为被查机构截至2019年6月30日的股权状况,及2018年1月1日至2019年6月30日期间的关联交易状况,可根据实际情况适当追溯和延伸。
各银保监局根据被查机构类型和自查发现问题，结合专项整治工作要点确定检查内容,对股权获得的合规性、资金来源的真实性、股权关系的规范性和透明性、股东行为的审慎性、关联交易制度建设及关联方档案的完备性、关联交易的合规性及是否通过关联交易进行利益输送、并表管理规定执行情况及集团成员间内部风险隔离情况、关联交易报告及信息披露的合规性等方面进行检查。
文件要求重点关注《商业银行股权管理暂行办法》(中国银行业监督管理委员会令2018年第1号)和《保险公司股权管理办法》(中国保险监督管理委员会令2018年第5号)出台后的股权和关联交易情况。
银xxx要求各银行保险法人机构应按照股权和关联交易专项整治工作要点,形成股权和关联交易专项整治工作自查报告并填写相关表格,分别于2019年8月15日前和12月10日前报送自查报告及整改报告。
关联方核查方案范文 篇六
一、特别提示
根据xxx加强上市公司治理专项活动xxx自查事项，经公司认真自查，公司治理方面存在以下有待改进的问题：
（一）公司内部管理制度需进一步完善。
（二）公司董事、监事及高管加强对相关政策、法律法规的持续学习。同时中、基层管理人员及员工的培训工作需要进一步加强。
（三）公司经营管理队伍和技术队伍建设进一步提升与加强。
二、公司治理概况
公司自上市以来，能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定规范运作，在法人治理结构、信息披露、投资者关系管理等方面取得了一些成效，得到了监管部门和广大投资者的认同。
（一）公司治理结构完善
公司目前已经按照相关法律法规的规定，建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和公司管理层在内的法人治理结构，其中，董事会还下设了战略决策委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。公司拥有健全的法人治理结构，符合《公司法》、《证券法》等法律法规的规定。
（二）公司各项议事规则建立情况
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，我公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》（党风廉政建设自查报告）、《独立董事制度》、《信息披露管理制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》等各项规则和办法，符合相关法律、法规和规范性文件的规定。
（三）法人治理结构运作情况
1、关于股东与股东大会：公司股东大会的召开程序和执行情况符合国家法律法规和公司章程的要求，同时聘请常年法律顾问对股东大会进行现场见证。在提案审议过程中，公司董事、监事和高级管理人员能够积极听取参会股东的意见和建议，认真负责的回答股东的提问，保证了中小股东的话语权。
2、关于董事与董事会：公司董事会成员5人，其中独立董事2人，专业背景搭配合理。专业委员会构成符合相关法律法规的要求。独立董事由具有金融、财务等专业背景的人士构成，能够按照公司章程有关规定，履行相应的职责，发表独立性意见。
3、关于监事与监事会：公司监事会成员3人，其中由职工代表出任的监事2名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事任免机制合理，选聘过程严格，任职资格符合相关规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，做到认真、诚信、勤勉、尽责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事和其他高级管理人员履职情况的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司经理层：公司经理层能够忠实的履行职务，取得了良好的经营业绩。公司经理层实行重点工作、责任指标、基层服务打分考核应计提工资总额的考核办法；最近一年，公司已按照考核办法对高级管理人员进行了考核和评价，并在职务等级和薪资水平的确定以及年度绩效奖励的发放中予以体现。公司经理层没有越权行使职权的行为，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约，不存在xxx内部控制人xxx倾向。
5、关于内部控制情况：公司建立了比较完善的内部管理制度，主要有法人治理结构管理制度、安全生产管理制度、经营管理制度、人事管理制度、财务管理制度和绩效考核管理制度等。这些制度在工作中能得到较好的贯彻执行。经理层通过董事会决策对公司生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。
2、随着证券市场的快速发展，相关的新政策新法规相继出台，公司董事、监事、高管人员及相关人员应加强有关方面的学习。在不断学习中更好地把握经济政策动脉，理顺公司管理头绪，抓住公司治理核心。
3、公司近几年发展迅速，虽然通过招聘和培养，大专以上学历人员占全体在册职工比例有较大提高，基本建立了人才充实、结构清晰、运作有效的管理团队和技术团队，但总体上不能完全满足公司的快速发展的需要。公司将以上市为契机，进一步加强和完善经营管理队伍和技术队伍建设。
三、公司的整改措施、整改时间及责任人
针对上述自查存在的差距、问题和不足，公司拟定以下整改计划和措施。
1、公司虽已按照上市公司治理和经营发展需要建立了一系列规章制度，但随着证券监管部门和交易所新出台或修改了一系列法律法规和管理制度，因此公司需要对相关制度要重新梳理并及时修改和完善。对此，公司将作专门部署，组织力量做好相关工作，按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和相关规定要求进一步地制定、完善公司的《内部控制制度》。
2、公司将进一步加大学习培训，采取外聘和内训相结合的方式，内部定期培训及外出学习相结合，使培训成为公司一项日常工作。加强公司董事、监事及高管对新修订各项法规文件进一步学习与提升，及时的领会与掌握，提高其规范运作意识，进一步提高公司整体的规范运作水平。专项治理自查报告各类报告。同时加强公司内部中、基层管理人员及所有员工的专业素质和能力培训，建立公司培训制度，储备人才力量，为公司生产经营的人才后备资源提供保障。
3、进一步加强经营管理队伍和技术队伍建设，逐步建立起人才充实、结构清晰、运作高效、激励有效的管理团队和技术团队。不断加强公司内部管理创新、治理创新、技术创新、产品创新，学习与借鉴外部优秀公司的经验和做法，制定激励机制，鼓励全员参与，互相监督，共同提高，公平竞争，合理建议，不断从基层中提拔优秀的管理人才和技术人才。
四、有特色的公司治理做法
1、公司已引入了独立董事制度，制定了《独立董事工作制度》，并在《公司章程》中明确了独立董事的职责和权利，明确了公司要为独立董事工作提供方便，从而有力地保障了独立董事在充分了解公司信息的基础上发表独立意见，有效地维护了公司全体股东特别是中小投资者的利益。
2、公司已在董事会下设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略决策委员会等四个专门委员会，规定其专门负责公司人事、绩效与薪酬、财务会计、投资与战略等重大事项的预审查。
3、公司通过建立完善的治理结构规范企业决策和员工行为，规范投资者管理；通过企业xxx诚信为本，科技立业xxx理念的深入浸润，增强企业核心凝聚力，推进精神文明建设，塑造良好的企业形象；以丰富多彩的文化生活，比如开展运动赛，卡拉OK大赛，劳动技能大赛、技术创新、小改小革等活动，陶冶出企业团队健康高尚的道德情操、团结友爱的精神风貌和求实进取的工作作风，促使广大员工爱岗敬业、和睦共处，为企业发展注入了无穷的活力。公司将通过员工与企业的共同发展，为股东创造利润；为员工创造机会；为客户创造价值；为社会创造财富。
