染雾融资管理制度 篇一
融资是企业发展过程中不可或缺的一环，而融资管理制度的建立和执行对企业的可持续发展至关重要。融资管理制度是指企业制定的一系列规章制度，用于规范融资活动的各个环节，保证融资的合规性和有效性。
首先，融资管理制度应明确融资的目标和策略。企业在融资过程中应根据自身的发展需求和市场环境，制定明确的融资目标，并确定相应的融资策略。例如，企业需要融资来扩大生产规模，那么可以选择向银行贷款或发行债券等方式进行融资。制度应明确不同融资方式的优缺点，以便企业能够根据实际情况进行选择。
其次，融资管理制度应明确融资的流程和责任。融资活动通常包括融资准备、融资申请、融资审批、融资使用和融资回报等环节。制度应规定每个环节的具体流程和相关责任人，以确保融资活动的顺利进行。例如，制度可以规定融资准备阶段需要进行市场调研和风险评估，融资申请阶段需要提交相关资料和报告，融资审批阶段需要进行内部审批和外部评估等。
此外，融资管理制度还应包括对融资风险的管理和控制。融资活动存在着各种风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。制度应规定相应的风险管理措施，确保企业在融资过程中能够及时发现和应对各种风险。例如，制度可以规定融资审批需要进行严格的风险评估，融资使用需要进行有效的资金监控和风险预警等。
最后，融资管理制度应强调内部控制和外部监管的重要性。企业应建立健全的内部控制体系，确保融资活动的合规性和透明度。制度应规定融资活动的审计机制和内部监督机构，以及与外部监管机构的合作和沟通方式。企业还应及时向投资者和其他利益相关方披露融资活动的相关信息，增强透明度和信任度。
综上所述，融资管理制度对企业的发展至关重要。企业应根据自身需求和市场环境，制定明确的融资目标和策略，并建立健全的融资管理制度，以规范和控制融资活动的各个环节，确保融资的合规性和有效性。
融资管理制度 篇二
融资管理制度是企业为规范和管理融资活动而制定的一系列规章制度。通过建立和执行融资管理制度，企业可以提高融资决策的科学性和准确性，降低融资风险，并有效保障融资资金的使用和回报。
首先，融资管理制度应明确融资的目标和战略。企业在融资决策之前，需要明确自身的融资目标和战略。融资目标可以是扩大生产规模、改善企业运营状况或进行新项目投资等。制度应明确不同融资目标所需的融资方式和策略，以确保融资的有效性和合规性。
其次，融资管理制度应明确融资决策的程序和责任。融资决策是企业重要的战略决策之一，需要经过科学的程序和严格的审批流程。制度应规定融资决策的流程和责任人，明确各个环节的职责和权限。例如，制度可以规定融资决策需要经过董事会审议和投资委员会批准等。
此外，融资管理制度还应包括对融资风险的管理和控制。融资活动存在着各种风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。制度应规定相应的风险管理措施，确保企业能够及时发现和应对各种风险。例如，制度可以规定融资前需要进行风险评估和尽职调查，融资后需要建立有效的风险监测和预警机制等。
最后，融资管理制度应强调信息披露和内外部监管的重要性。企业应根据规定及时披露融资活动的相关信息，增强透明度和信任度。制度还应规定融资活动的审计机制和内部监督机构，以及与外部监管机构的合作和沟通方式。通过强化内外部监管，可以有效防范融资风险，提高融资活动的合规性和稳健性。
综上所述，融资管理制度对企业的融资活动具有重要的指导和规范作用。企业应根据自身需求和市场环境，建立健全的融资管理制度，以确保融资活动的科学性和有效性，降低融资风险，并实现企业可持续发展的目标。
融资管理制度 篇三
融资管理制度
在当今社会生活中，各种制度频频出现，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，下面是小编为大家收集的融资管理制度，欢迎大家分享。
1.总则
1.1目的
为规范公司融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高资金利用效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本办法。
1.2融资定义
本制度所指的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。
1.3融资的原则
1.3.1遵守国家法律、法规规定；
1.3.2所有融资由公司统一筹措。
1.3.3根据公司战略和业务发展的需要以及资本市场的情况在不同时期采取不同的融资政策；
1.3.4综合权衡，降低成本，合理确定公司资本结构；
1.3.5适度负债，防范风险。
1.4适用范围
本办法适用于公司融资行为，集团所属分子公司的融资行为遵照集团公司章程规定办理。
2.融资组织与决策
根据融资方案的不同，按照公司章程的规定，在授权范围内，由公司财务部和董事会具体实施全公司的融资工作。
2.1融资责任
融资部负责公司短期负债融资和长期借款、融资租赁等，主要负责以下事项：
2.1.1制订公司以上融资事项的管理办法。
2.1.2提出以上融资事项具体方案，并负责落实。
2.1.3提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案。
2.1.4负责对公司所有筹集资金的使用监督与管理。
财务总监和董事会应协助融资部门做好融资管理工作，分析资本市场资金供给状况，为公司制定合理的融资政策提出建设性意见，协助建设、维护公司与资本市场、金融机构的公共关系。
2.2融资决策程序
2.2.1公司长、短期借款、融资租赁的融资，由融资部提出具体融资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权范围以下的，经总经理办公会讨论后由总经理批准；董事会授权范围以外的，报董事会批准。
2.2.2重大经营项目的'融资，由总经理协助资金使用部门提出融资需求和建议方案，公司在审批该投资项目时一并审批其融资方案。项目实施阶段，融资方案或融资规模需要改变的，变动数额在董事会授权范围以下的，由公司总经理审批，超过授权范围的，报公司董事会批准后办理。
2.2.3进行权益性资本融资时，由董事会负责组织协调融资部以及资金使用部门提出具体融资方案，经总经理办公会审议通过后，报董事会批准。
2.3融资政策的选择
融资政策应结合公司发展状况、资金需求、经营业绩、风险因素、外部资金市场供给情况、国家相关政策法规要求制定。
2.3.1公司调整时期，应采取保守的融资政策，尽可能减少银行借款等负债融资。
2.3.2公司发展时期，应采取稳健的融资政策，可通过增加银行借款等负债融资，改善资本结构，降低资本成本。
2.3.3公司迅速扩张时期，可采取激进的融资政策，选择多种融资方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。
2.4.权益资本融资
公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经董事会分别作出决议，可以采用下列方式增加权益资本：
2.4.1增加新股东和新股本；
2.4.2向现有股东增加股本；
2.4.3寻求上市融资。
权益性资本融资应根据公司的长远发展战略及资本市场的状况，在满足基本发行条件时，以尽可能低的募集成本募集公司发展所需资金。
权益性资本融资的顺利募集需要以下各方面的配合：
a.对资本市场动态的跟踪分析。
b.公司在资本市场的形象维护。
c.已募集资金投向和使用的严格管理。
d.与效益良好企业、优秀中介机构的积极配合。
3债务资本融资
3.1债务资本融资方式：
3.1.1通过银行贷款获取短期借款、长期借款。
3.1.2其他金融机构的借款。
3.1.3融资租赁
3.2公司短期借款融资程序：
3.2.1融资部根据财务预算和资金计划确定公司短期内所需资金，编制融资计划表；
3.2.2按照融资规模大小，分别由财务总监、总经理和董事会审批融资计划；
3.2.3融资部负责签定借款合同并监督资金的到位和使用，借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式、违约责任等。
3.2.4双方法人代表或授权人签字。
3.3短期借款的管理
3.3.1融资部在短期借款到位当日按照借款类别在短期借款台帐中登记。
3.3.2融资部负责监督借款资金的使用，原则上应按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途。
3.3.3融资部及时计提和支付借款利息。
3.3.4融资部应建立资金台账以详细记录各项资金的筹集、运用和本息归还情况。
3.4长期借款融资程序及管理
长期债务资本融资包括长期借款、融资租赁等方式。(以下只考虑长期借款)
3.4.1长期借款必须编制长期借款计划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文件、借款金额、用款时间与计划、还款期限与计划等。
3.4.2财务总监、总经理和董事会依其职权范围审批该项长期借款计划。
3.4.3融资部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式和资金来源、违约责任等。
3.4.4长期借款利息的处理按照《企业会计制度执行》。
3.5债务性融资的报批材料管理
债务性融资的报批材料应包括以下内容：
a.融资款项的用途及用款项目背景情况；
b.用款与还款计划；
c.融资数量与债权人；
d.担保方式与内容；
e.用款项目经济性与还款能力分析；
f.其他需要说明的事项。
如果某项筹资是直接为项目投资服务的，则此项目的投资收益率必须大于该项筹资的资本成本；如果某项筹资的直接效果是无法计量的，则应该选择资金成本最低的筹资方案。
4融资风险管理
4.1风险评价的负责部门
融资风险的评价由财务部负责。
4.2公司融资风险的评价原则：
4.2.1以投资和资金的需要决定融资的时机、规模和组合。
4.2.2充分
4.2.3负债率和还债率要控制在一定范围内；4.2.4融资要考虑税款减免及社会条件的制约。
融资成本是决定公司融资效益的决定性因素，对于选择评价融资方式有重要意义。财务部应采用加权平均资本成本最小的融资组合评价公司资金成本以确定合理的资本结构（长期资本的资金成本计算见附件）。
4.3风险评价方法
融资风险的评价方法采用财务杠杆系数法，财务杠杆系数越大，公司融资风险也越大。
财务杠杆系数DFL=税后利润变动率/息税前利润变动率
公司融资部依据公司经营状况、现金流量等因素合理安排借款的偿还期和归还借款的资金来源。
5附则
5.1本办法自公布之日起实施。
