染雾财务报销制度及报销流程详细版 篇一
随着企业的不断发展，财务报销制度的建立和完善对于企业的正常运营和管理至关重要。本篇将详细介绍财务报销制度的基本原则和报销流程，以帮助企业建立健全的财务管理体系。
一、财务报销制度的基本原则
1.合规性原则：财务报销制度必须符合国家财务法规和企业内部的相关规定，确保报销活动的合法性和规范性。
2.公开透明原则：财务报销制度应当公开透明，让员工了解报销政策和流程，并且有权利监督和申诉。
3.经济效益原则：财务报销制度应当追求经济效益最大化，避免浪费和滥用公款。
4.规范性原则：财务报销制度应当规范报销行为，明确报销的范围、条件和限额，防止不正当报销。
5.审批程序原则：财务报销制度应当设立明确的审批程序，确保报销活动经过合理审批，并且有足够的审核和监控机制。
二、报销流程
1.报销申请：员工需填写报销申请表格，详细列明报销的事由、金额和相关凭证，并提交给财务部门。
2.初审：财务部门对报销申请进行初步审核，核对申请表格的完整性和准确性，确保申请符合财务报销制度的规定。
3.审批：经过初审合格的报销申请将提交给相关主管进行审批。主管需根据财务报销制度的规定，判断报销事由的合理性和必要性，并进行审批决策。
4.复核：财务部门对已审批通过的报销申请进行复核，核对申请表格和凭证的一致性和准确性，确保报销活动的合规性。
5.付款：经过复核合格的报销申请将提交给财务部门进行付款操作，将报销款项支付给员工或供应商。
6.记录和归档：财务部门需对每一笔报销活动进行记录和归档，确保财务数据的完整性和可追溯性。
三、财务报销制度的监督和改进
1.监督机制：企业应建立健全的财务内部控制机制，加强对财务报销活动的监督和管理，防止报销违规行为的发生。
2.培训和宣传：企业应定期组织财务报销制度的培训和宣传，提高员工的财务意识和规范操作能力。
3.持续改进：企业应根据实际情况和反馈意见，定期评估和改进财务报销制度，确保其与企业的运营目标和战略相匹配。
财务报销制度的建立和执行对于企业的财务管理至关重要。只有建立健全的财务报销制度，并严格按照制度要求执行，才能提高企业财务管理的效率和规范性，确保企业的可持续发展。
财务报销制度及报销流程详细版 篇二
财务报销制度及报销流程详细版 篇二
在企业的日常经营中，财务报销制度的建立和执行是保证企业财务管理规范和有效的重要措施。本篇将详细介绍财务报销制度的相关要点和报销流程，以帮助企业建立科学的财务报销管理体系。
一、财务报销制度的相关要点
1.报销范围：财务报销制度应明确规定可以报销的费用项目和报销的限额，包括差旅费、交通费、招待费、办公费等。
2.报销凭证：财务报销制度应规定员工在报销时必须提供相关的凭证，如发票、收据、合同等，以确保报销的真实性和合法性。
3.报销条件：财务报销制度应明确规定报销的条件和要求，如报销时间限制、报销申请流程等。
4.报销审批：财务报销制度应设立明确的审批程序，规定报销金额的不同级别对应不同的审批权限，确保报销活动经过合理审批。
5.报销限额：财务报销制度应设立报销的限额，避免浪费和滥用公款。
二、报销流程
1.报销申请：员工需填写报销申请表格，详细列明报销的事由、金额和相关凭证，并提交给财务部门。
2.初审：财务部门对报销申请进行初步审核，核对申请表格的完整性和准确性，确保申请符合财务报销制度的规定。
3.审批：经过初审合格的报销申请将提交给相关主管进行审批。主管需根据财务报销制度的规定，判断报销事由的合理性和必要性，并进行审批决策。
4.复核：财务部门对已审批通过的报销申请进行复核，核对申请表格和凭证的一致性和准确性，确保报销活动的合规性。
5.付款：经过复核合格的报销申请将提交给财务部门进行付款操作，将报销款项支付给员工或供应商。
6.记录和归档：财务部门需对每一笔报销活动进行记录和归档，确保财务数据的完整性和可追溯性。
三、财务报销制度的监督和改进
1.监督机制：企业应建立健全的财务内部控制机制，加强对财务报销活动的监督和管理，防止报销违规行为的发生。
2.培训和宣传：企业应定期组织财务报销制度的培训和宣传，提高员工的财务意识和规范操作能力。
3.持续改进：企业应根据实际情况和反馈意见，定期评估和改进财务报销制度，确保其与企业的运营目标和战略相匹配。
财务报销制度的建立和执行对于企业的财务管理至关重要。只有建立健全的财务报销制度，并严格按照制度要求执行，才能提高企业财务管理的效率和规范性，确保企业的可持续发展。通过以上介绍，希望能够帮助企业更好地理解和运用财务报销制度，实现更好的财务管理效果。
财务报销制度及报销流程详细版 篇三
（一）费用标准：
（二）费用标准及补充说明：
1、特殊安排出差由总经理会同有关负责人制定，差旅费实行包干制，报销时必须提供住宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分由员工自行承担。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票背面注明日期、出发地点、到达地点等详细信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。
5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程：
1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细说明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。
4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后及时办理报销事宜，流程同日常报销。
财务报销制度及报销流程详细版 篇四
（一）费用标准
1、移动通讯费：依照通讯费补贴办法执行。
2、固定电话费：由行政从事部指定专人每月、20——23日前查清费用，按日常费用申请程序审批后交财务部处理，处理完后程序办理相关手续。若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
（二）报销流程
1、人事部制定执行标准交财务部，财务、部每月中旬（23日前）统一按标准和报销流程集中报销通讯费用。
2、固定电话费由行政人事部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续。
财务报销制度及报销流程详细版 篇五
（一）资费标准：员工因公办事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特殊原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。
（二）报销流程
1、员工整理交通车票，按规定填好《交通费报销单》（须填写坐车起始站点）
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
办公费、低值易耗品等报销制度及流程
（一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。
（二）报销流程
1、购置申请：公司行政人事部每月根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，填写购置申请单报分管领导后购置。
2、报销程序：经办人凭借款手续进行报销。不需入库的物资，需凭使用人或物资接收人的签字办理报销。
3、费用归集：财务部按月根据行政人事部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
招待费及其他费用报销制度及流程
（一）费用标准
1、招待费：为了规范招待费的支出、招待费应事前征得分管领导的同意。
2、其他费用：根据实际需要据实办理。
（二）报销流程：
1、招待费由经办、人按日常费用报销一般规定及按一般流程办理报销手续。
2、其他、费用报销参照报销制度及流程办理。
财务报销制度及报销流程详细版 篇六
为确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的，特制订以下管理流程：
一、盘点工作的范围：
包含公司（会所）所有固定资产、装饰品、仓库库存物料、便利店商品、餐厅及后厨原材料、餐具、消耗品在内的所有公司物品和器具。
二、盘点工作的组织
盘点工作由总公司财务部负责，各公司（会所）配合执行。盘点以不影响会所的日常工作为目的，由总公司财务部与各公司（会所）总经理协商确定盘点的具体时间和参与人员。各公司的盘点工作应在总公司财务部人员的参与下方能生效，否则会所自行盘点视同无效。
三、盘点工作的实施
盘点采取实盘制，即按照货品的实际数量进行盘点。由总公司财务部人员及各分公司（会所）指派人员参与盘点工作，现场整理出数据后与账面数量进行比对，由库管做出盘亏盘盈表，各部门负责人对盘点表进行复核签字，对盘亏盘盈情况予以书面说明后，经各公司（会所）总经理签字确认后上报总公司财务，予以后续的处理工作。
四、盘点时间
一、月末盘点；仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月的月底；具体盘点时间由总公司财务与运营总监根据实际工作情况安排。
二、年终盘点：仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季。
五、盘点方法及注意事项
1、盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；
2、盘点时注意商品物料的摆放，盘点后需要对商品物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；
3、所负责区域内商品物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；
4、参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；
5、盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；
六、盘点计划
1、月底盘点由财务部根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；
2、开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
七、时间安排
1、初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在一天内完成；
2、复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行；
3、查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作；
4、稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；
5、盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响便利店、餐厅、仓库正常工作任务；
八、人员安排
人员分工；
1、初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；
2、复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，、 将正确结果记录在“复盘数量”一栏；
3、数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；
4、根据以上人员分工设置、财务部需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；
九、盘点工作准备
1、盘点前需要准备a4夹板、笔、透明胶、盘点清单；
2、盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据；
3、盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；
4、将仓库所有物料进行整理标示，同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。
5、盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；
6、帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件；并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员（有单项金额）；
7、在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；
8、仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；
十、盘点工作的实施
1、在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；
2、盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；
3、根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；
4、商品物料点数完成确定无误后，根据储位和“盘点表”中找出对应的物料行，并在表中“商品物料盘点数量”一栏记录盘点数量；
5、盘点人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”、交由“数据录入员”进行数据录入工作；
6、录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。录入完成后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审核，同时抄送运营总监、成本部 ；
7、由仓库保管员确认及查明盘点差异原因，在盘点表上标注，交财务部审核，仓库保管员将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异（含商品物料和金额差异）表”呈交总经理审核签字；
8、财务部根据盘点差异情况对责任人进行考核，对“盘点表、稽核盘点表、盘点差异表“进行存档；
